La Banque centrale d'Iraq était chargée de transférer les paiements au comptant à Transkomplekt par l'intermédiaire de la Banque bulgare du commerce extérieur.
Étant donné le mode de fonctionnement actuel des décaissements, les recommandations des commissaires aux comptes n'offrent peut-être pas la solution la plus efficace.
Dans un cas, le partenaire opérationnel, bien qu'il n'eût dépensé que 21 % d'une tranche en espèces, s'est vu verser l'intégralité de la tranche suivante.
Elle recouvre aussi le produit en espèces (“paiement”) et en nature (“autre forme d'exécution”), reçu en paiement total ou partiel de la créance cédée.
Étant donné le montant moyen de l'encaisse et le rythme auxquels les fonds entrent et sortent, il serait possible de faire des placements à moyen terme.
Des courtiers ouvrent des comptes crédités de sommes très importantes et effectuent les paiements en espèces soit à l'ouverture des comptes soit à la date de la compensation.
L'analyse de la gestion des avances de caisse a révélé que la trésorerie était gérée de façon plus ou moins efficace suivant les régions et les modalités d'exécution.
Par intervalle, les partenaires chargés de la réalisation soumettent des rapports spécifiant les versements correspondant aux activités de projet, ce qui permet de contrôler l'utilisation de ces avances.
Bien que ces montants correspondent à des dépenses valables, certifiées et approuvées, l'Administration a indiqué au Comité qu'elle n'avait pas les liquidités nécessaires pour en autoriser le paiement.
Les requérants déclarent, par exemple, que le non-paiement a créé pour eux des problèmes de liquidités qui les ont mis ensuite dans l'impossibilité de s'acquitter de leurs propres obligations.